Незаконное предпринимательство (ст. 214 УК РК): когда бизнес без лицензии становится преступлением
Проверка выявила работу без лицензии?
+7 777 222 26 52 +7 701 555 96 48
WhatsApp
Адвокат Шаиков Толеген, Коллегия адвокатов города Астаны, лицензия № 0003537.
Статья 214 УК РК наказывает предпринимательскую деятельность без регистрации, без лицензии или разрешения в случаях, когда они обязательны, либо с нарушением условий лицензирования, если она причинила крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжена с извлечением дохода в особо крупном размере. Без этих последствий нарушение влечёт административную, а не уголовную ответственность.
Главный вопрос - размер дохода
Следствие часто считает «доходом» всю выручку за несколько лет. Но доходом для целей статьи является выручка именно от той деятельности, которая велась незаконно, и только за период незаконности. Защита проверяет:
- какая часть деятельности действительно требовала лицензии, а какая нет;
- с какого момента деятельность стала незаконной: истечение лицензии, изменение законодательства, смена вида деятельности;
- как экспертиза определила доход: по банковским выпискам, первичным документам или по предположениям;
- не включены ли в доход суммы, не связанные с бизнесом: займы, возврат средств, переводы между своими счетами.
Регистрация была, но не того вида
Частая ситуация: ИП или ТОО зарегистрированы, налоги платятся, но для одного из видов деятельности нужна лицензия или уведомление. Отсутствие уведомления там, где закон требует только уведомительного порядка, - это не то же самое, что работа без лицензии. Классификация разрешений по закону «О разрешениях и уведомлениях» имеет решающее значение.
Ущерб
Если обвинение строится на крупном ущербе, его нужно конкретно доказать: кому причинён, в каком размере, в какой причинной связи с отсутствием лицензии. Абстрактный «ущерб государству» в виде неуплаченных налогов квалифицируется по другим статьям.
Частые вопросы
Работал как ИП, но без лицензии на один вид услуг. Это уголовное дело?
Только при крупном ущербе или доходе в особо крупном размере от именно этой деятельности. В остальных случаях - административная ответственность.
Получил лицензию после проверки. Это поможет?
Это не устраняет прошлый период, но существенно влияет на оценку и меру ответственности.
Читайте также: сопровождение бизнеса, уклонение от налогов, экономические дела, уголовные дела.
Столкнулись с такой ситуацией? Разберём её вместе.
Я, адвокат Толеген Шаиков, веду такие дела в Астане и по всему Казахстану с 2010 года, лично, без помощников. Позвоните или напишите, и я честно скажу, что можно сделать в вашем случае. Подробнее о моей работе: экономические и коррупционные дела.
